10 января 2020 года в Великобритании вступила в силу 5-ая директива о борьбе с отмыванием денег (5MLD), согласно которой предусмотрено ужесточение внутренних правил Due DIligence.
С этого момента все регулируемые организации обязаны информировать Companies House, если имеющиеся у них данные о бенефициарных владельцах отличаются от данных, заявленных в Реестре контролирующих лиц (PSC). Для этого потребуется проверить актуальны и точные ли данные о бенефициарном владельце компании в Реестре контролирующих лиц.
Проверять данные обязаны:
- кредитные учреждения;
- финансовые учреждения;
- аудиторы, внешние бухгалтеры и налоговые консультанты;
- нотариусы и другие независимые юристы;
- трасты или провайдеры услуг компании;
- агенты по недвижимости, в том числе при посредничестве;
- другие лица, торгующие товарами наличными на сумму не менее 10 000 евро;
- игорные услуги;
- услуги обмена между виртуальной и национальной валютой;
- депозитарные провайдеры;
- арт-дилеры в галереях и аукционных домах;
- арт-дилеры в свободных портах.
Осуществить проверку соответствия данных о бенефициарных владельцах необходимо через Реестр компаний в Великобритании, добавив название или регистрационный номер компании в строке поиска.
На странице Реестра «Persons with significant control» необходимо проверять следующее:
- имеются ли несоответствия в имени PSC;
- не отсутствует ли информация о PSC;
- верно ли указана информация об освобождении от подачи PSC;
- верно ли указан тип PSC;
- верно ли указан адрес проживания PSC;
- верно ли указана дата рождения PSC;
- верно ли указана юридическая форма PSC;
- верно ли оформлено заявление компании;
- верно ли указан характер контроля.
Не соответствием считается, расхождение, когда компания имеет информацию, которая четко указывает на то, что информация PSC, зарегистрированная Регистрационной палатой, является неточной.
В случае наличия несоответствий в Реестре необходимо подать отчет несоответствия о бенефециарном владельце Companies House.
При составлении такого отчета обязанное лицо должно указывать:
- наименование и вид деятельности обязанного лица, составляющего отчет;
- дату, когда несоответствие было впервые замечено;
- полное имя, адрес электронной почты и контактный телефон лица, составляющего отчет;
- служебный адрес обязанного лица, составляющего отчет;
- название компании и номер лица, о котором сообщается как о несоответствии;
- тип расхождения, например, если это относится к человеку, RLE, заявлению или отсутствующему PSC;
- детали несоответствия, например, неверный адрес или неверный оператор PSC.
Такие меры направлены, в первую очередь, на актуализацию ведения Реестра контролирующих лиц Великой Британии, а также для усиления борьбы с отмыванием денег.
