Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями США (FinCEN) сообщила о новом переносе сроков подачи отчетности о бенефициарной собственности в связи с судебными разбирательствами. Согласно опубликованному 27 декабря 2024 года уведомлению, компании, обязанные подавать отчетность, в настоящее время освобождены от этой обязанности, но могут сделать это добровольно.
Это отсрочка стала результатом судебного запрета, вынесенного Окружным судом Восточного округа Техаса по делу Texas Top Cop Shop, Inc. v. Garland, который временно приостановил действие требований Закона о корпоративной прозрачности (CTA). Несмотря на то что 23 декабря Апелляционный суд пятого округа США отменил этот запрет, уже 26 декабря другая коллегия того же суда аннулировала предыдущее решение, восстановив действие судебного запрета.
Таким образом, по состоянию на 26 декабря 2024 года компании, обязанные подавать отчетность, освобождены от необходимости представлять информацию о бенефициарной собственности в FinCEN.
Что нужно знать компаниям?
- Обязательная подача отменена: На данный момент нет юридического требования подавать отчеты о бенефициарной собственности.
- Добровольная подача: Компании могут добровольно подавать отчеты, если это соответствует их интересам.
Закон о корпоративной прозрачности (CTA) направлен на усиление финансовой безопасности, борьбу с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими незаконными схемами.
FinCEN продолжает следить за развитием событий и рекомендует компаниям следить за обновлениями, так как судебные решения могут повлиять на дальнейшие требования к отчетности.
Это очередной пример сложности правовой среды, с которой сталкиваются компании, работающие в США. Если вам нужна помощь в понимании законодательных изменений или подготовке к подаче отчетности, обращайтесь к нашим экспертам.
