26 сентября 2024 года был опубликован и получил губернаторское одобрение Закон о коммерческих компаниях на Британских Виргинских Островах (Business Companies (Amendment) Act 2024). Этот закон вводит важные изменения в регулирование корпоративной деятельности на БВО и касается ключевых вопросов, таких как обязанности директоров, бенефициары, реестры акционеров и директоров, а также процедуры подачи информации о номинальных акционерах.
Основные нововведения
Закон предусматривает поэтапное введение мер, которые затронут компании, зарегистрированные на БВО, а также трасты. Одним из ключевых положений является обязательная подача информации о бенефициарах в Регистратор по корпоративным делам. Информация пока не будет общедоступной, но её необходимо подавать в течение 30 дней с момента регистрации компании или её продолжения деятельности на территории БВО. Для уже существующих компаний будет предусмотрен 6-месячный льготный период, чтобы привести свою документацию в соответствие с новыми требованиями.
Неисполнение этого требования повлечет за собой штрафы: 600 USD за первые три месяца и 800 USD за последующие, после чего компания может быть исключена из реестра.
Номинальные акционеры и реестр директоров
Закон также регулирует вопрос номинальных акционеров. Теперь компании обязаны подавать сведения о них в Регистратор без исключений. Реестр участников компании также необходимо подавать в течение 30 дней после регистрации или при любых изменениях.
Кроме того, первый зарегистрированный агент компании обязан назначить первого директора в течение 15 дней после регистрации компании. В случае, если один из директоров является лицензированным профессионалом, об этом также необходимо уведомить Регистратора.
Изменения в регулировании трастов
В тот же день был одобрен и опубликован Закон о трастах (Trustee (Amendment) Act 2024), который вводит обязательное ведение реестров бенефициаров для экспресс-трастов. Бенефициарами считаются как трасти, так и учредитель, протектор, а также любые лица, осуществляющие контроль над трастом, независимо от распределения доходов или активов траста.
Эти нововведения призваны усилить прозрачность корпоративной деятельности на БВО и обеспечить более тщательный контроль над бенефициарными структурами.
