Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FinCEN) сообщила об отсрочке обязательной отчетности о бенефициарной собственности в связи с решением суда. Окружной суд Восточного округа Техаса вынес предварительный судебный запрет, временно приостанавливающий требования Закона о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act, CTA).
На официальной веб-странице FinCEN указано, что компании, обязанные предоставлять отчеты, в настоящее время не должны подавать информацию о бенефициарной собственности и не несут ответственности за её непредоставление, пока судебное решение остаётся в силе. При этом организациям разрешено добровольно подавать такие отчеты.
CTA является важным инструментом в борьбе с незаконными финансовыми угрозами, включая финансирование терроризма, торговлю наркотиками и отмывание денег. Закон направлен на защиту финансовых систем и обеспечение равных условий для малого бизнеса в США, однако его конституционность активно оспаривается в судах.
В деле Texas Top Cop Shop, Inc., et al. v. Garland, et al. 3 декабря 2024 года окружной суд принял решение о приостановке выполнения требований CTA, касающихся отчетности о бенефициарной собственности. Министерство юстиции уже подало апелляцию, но судебный процесс продолжается.
FinCEN подчёркивает, что будет выполнять решение суда, пока оно остаётся в силе. Это решение может повлиять на значительное число компаний, которые ещё не начали подготовку к выполнению требований CTA.
Ранее суды других округов, включая Восточный округ Вирджинии и округ Орегон, поддержали конституционность CTA. Таким образом, правительство продолжит настаивать на важности этого закона для обеспечения финансовой прозрачности.
Пока судебный запрет действует, компаниям рекомендуется внимательно следить за обновлениями FinCEN и готовиться к возможному возобновлению обязательных требований.
