Обязательства по раскрытию информации о бенефициарах, предусмотренные Законом США о корпоративной прозрачности (CTA), вновь вступили в силу. Согласно решению суда, компании должны предоставить соответствующие данные в Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями Минфина США (FinCEN) до 21 марта 2025 года.
Что произошло?
Закон CTA вступил в силу в январе 2024 года, требуя от компаний сообщить FinCEN информацию о своих бенефициарах. Изначально крайний срок для существующих компаний был установлен на 1 января 2025 года, а для новых — в течение 90 дней с момента регистрации. Однако судебные разбирательства, поставившие под сомнение конституционность закона, привели к временному блокированию его исполнения.
18 февраля 2025 года окружной суд Восточного Техаса удовлетворил ходатайство Министерства финансов США, отменив последний судебный запрет. Это открыло путь к восстановлению обязательств по отчетности.
Какие новые сроки?
Министерство финансов подтвердило, что:
- Компании, созданные до 2024 года, должны подать отчеты до 21 марта 2025 года.
- Новые компании теперь обязаны предоставить информацию в течение 30 дней с момента регистрации, а не 90, как ранее.
Несоблюдение требований может привести к штрафам в размере 591 USD.
Что дальше?
Казначейство США рассматривает возможность дальнейшего изменения сроков для компаний с низким уровнем риска, чтобы уменьшить регуляторное бремя. Также в конце 2025 года планируется пересмотр правил отчетности, чтобы упростить процесс для малого бизнеса.
