Міністерство фінансових справ США ухвалило нове регулювання щодо бенефіціарних власників компаній у рамках боротьби з фінансовими злочинами (FinCEN). З 2024 року всі американські компанії будуть подавати інформацію про кінцевих власників до Реєстру BOSS.
Нововведення прийняте для посилення світової прозорості та перешкоди обходу санкцій російськими олігархами та іншими фігурантами чорних списків.
Бенефіціаром у США визнається фізична особа, яка має прямий чи опосередкований контроль над компанією або володіє та контролює щонайменше 25% частки у бізнесі.
Хто має подавати інформацію щодо бенефіціарів?
У FinCEN мають відзвітувати всі чинні юридичні особи та трасти, а також особи, які подають заявки на реєстрацію нової компанії в США.
Таким чином, зобов'язання стосуються чинних та новостворених компаній, починаючи з 2024 року.
Які дані про власників необхідно подавати?
До Регулюючого органу необхідно буде подати таку інформацію щодо кожного бенефіціара:
- ПІБ;
- дату народження;
- адресу проживання та/або робочу адреса;
- паспортні дані та ІПН, або інший документ, що засвідчує особу.
Які терміни внесення даних до Реєстру?
Закон про розкриття інформації про бенефіціарів набирає чинності з 1 січня 2024 року. Таким чином, з 2024 року діючим компаніям буде надано термін протягом року подати актуальні дані щодо бенефіціарів, а для нових компаній – протягом 30 днів з дня реєстрації.
Форма для заповнення даних із бенефіціарів знаходиться ще в розробці.
Хто матиме доступ до даних у Реєстрі?
Всі передані у FinCEN дані кінцевих власників будуть зберігатися в закритому Реєстрі BOSS, без публічного доступу. Розкриття інформації буде здійснюватися у виняткових випадках на запит компетентних органів.
Звертаємо увагу, що до 2024 року інформація залишається конфіденційною і не повинна передаватися до FinCEN.
