З 1 серпня 2022 року у Великій Британії запустили Реєстр іноземних юридичних осіб для контролю прозорості бенефіціарного володіння компаній, які мають у своїй власності землі чи нерухомість у країні. Тепер, якщо іноземна компанія планує купити, продати чи передати нерухомість у Британії, вона зобов'язана подати до Реєстру дані про своїх кінцевих бенефіціарів.
ХТО МАЄ ПОДАВАТИ ІНФОРМАЦІЮ ПРО БЕНЕФІЦІАР?
Нові правила поширюються на наступні категорії осіб:
- іноземні компанії, що є податковими резидентами Британії;
- партнерства;
- іноземні трасти та фонди, які володіють частиною нерухомості у Британії;
- компанії, які здійснюють угоди (у тому числі довгострокова оренда) з нерухомістю в Англії та Уельсі та в Шотландії.
При реєстрації іноземної компанії в Реєстрі їй буде надано унікальний ідентифікаційний номер (OE ID).
ЯКІ ДАНІ ПОТРІБНО ПОДАТИ ДО РЕЄСТРУ?
Іноземні компанії повинні надати до Реєстру відомості про:
• назву компанії;
• країну, де компанія створена;
• адресу фізичного офісу;
• організаційно-правову форму та застосовне право;
• державний реєстр, у якому зареєстрована компанія, реєстраційний номер;
• персональні дані кожного бенефіціра:
- паспортні дані;
- національність;
- зареєстрована адреса;
- дату, коли суб'єкт став бенефіціарним власником зарубіжної організації;
- частку компанії;
- чи перебуває цей суб'єкт у списку санкцій Великобританії;
• якщо неможливо ідентифікувати бенефіціарів, необхідно вказати персональні дані керуючих компанією;
• дані агента, який здійснював перевірку компанії:
- ідентифікаційні дані;
- зареєстрована адреса;
- наглядовий орган;
- ім'я особи, яка несе загальну відповідальність за перевірку.
ІДЕНТИФІКАЦІЯ ТА РЕЄСТРАЦІЯ ДАНИХ У РЕЄСТРІ
Перш ніж іноземна компанія буде зареєстрована у Реєстрі, вона підлягає ідентифікації та перевірці місцевим агентом. Таким агентом може бути піднаглядова британська фінансова установа або юрист, який готує звіт про перевірку закордонної компанії.
Процедури ідентифікації та перевірки мають бути завершені за 3 місяці до реєстрації компанії у Реєстрі.
ТЕРМІНИ ПОДАЧІ ІНФОРМАЦІЇ В РЕЄСТР
Якщо іноземна компанія вже має нерухомість, термін реєстрації в Реєстрі встановлено до 1 лютого 2023 року.
Щороку інформацію у Реєстрі необхідно буде актуалізувати, а також повідомляти про всі поточні зміни.
Якщо компанія продала нерухомість у Британії та більше не є її власником, за відповідною заявою вона виключається з Реєстру.
ШТРАФНІ САНКЦІЇ ЗА НЕДОТРИМАННЯ
За недотримання законодавчих вимог до іноземних компаній буде застосовано такі штрафні санкції:
- штраф, що не перевищує 2500 GBP;
- тюремний термін до 5 років;
- обмеження в угодах купівлі-продажу нерухомості у Британії.
Ці нововведення спрямовані на боротьбу з економічними зловживаннями та злочинами, тому країна прагне збільшити прозорість ведення угод з нерухомістю.
У разі виникнення додаткових питань звертайтесь до наших фахівців.
