Мережа боротьби з фінансовими злочинами Міністерства фінансів США (FinCEN) повідомила про відкладення обов’язкової звітності щодо бенефіціарної власності внаслідок судового рішення. Окружний суд Східного округу Техасу видав попередню судову заборону, яка тимчасово призупиняє вимоги Закону про корпоративну прозорість (Corporate Transparency Act, CTA).
На офіційній веб-сторінці FinCEN зазначено, що компанії, які звітують, наразі не зобов’язані подавати інформацію про бенефіціарну власність і не несуть відповідальності за її неподання, поки судове рішення залишається в силі. Водночас організаціям дозволено добровільно подавати відповідні звіти.
CTA є важливим інструментом у боротьбі з незаконними фінансовими загрозами, включаючи фінансування тероризму, торгівлю наркотиками та відмивання грошей. Закон спрямований на захист фінансових систем і забезпечення рівних умов для малого бізнесу в США, але його конституційність активно оскаржується в судах.
У справі Texas Top Cop Shop, Inc., et al. v. Garland, et al. окружний суд 3 грудня 2024 року ухвалив рішення про призупинення виконання вимог CTA, що стосуються звітності про бенефіціарну власність. Міністерство юстиції вже подало апеляцію, проте судовий процес триває.
FinCEN підкреслює, що продовжуватиме виконувати наказ суду, доки він залишається чинним. Це рішення може вплинути на значну кількість компаній, які ще не розпочали підготовку до виконання вимог CTA.
Раніше суди інших округів, включаючи Східний округ Вірджинії та округ Орегон, підтримали конституційність CTA. Таким чином, уряд і надалі наполягатиме на важливості цього закону для фінансової прозорості.
Поки судова заборона діє, компаніям рекомендується уважно стежити за оновленнями FinCEN та готуватися до можливого поновлення обов’язкових вимог.
